ATM娱乐(中国)官方网站 2023年度部门

决算

目    录

第一部分  ATM娱乐(中国)官方网站 概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 ATM娱乐(中国)官方网站 概况

一、部门主要职责

ATM娱乐(中国)官方网站 是主管住房和城建工作的市政府组成部门，主要职责是：贯彻落实党中央关于住房和城乡建设工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对住房和城乡建设工作的集中统一领导；贯彻执行国家、省有关住房和城乡建设工作的法律法规，组织拟订全市住房和城乡建设发展战略、中长期规划、年度计划并组织实施；起草全市住房和城乡建设方面的地方性法规、规章草案；指导县、区住房和城乡建设工作。负责贯彻落实国家房地产市场管理法律法规及有关调控政策，拟订全市房地产市场管理政策；负责建立和完善房地产市场预警预报系统，对全市房地产市场动态进行监测和分析等。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共5个，包括：

序号	单位名称	预算级次
1	ATM娱乐(中国)官方网站	二
2	南昌市住房和城乡建设综合服务中心	二
3	南昌市建设工程综合监督事务中心	二
4	南昌市建设工程消防事务中心	二
5	南昌住房公积金管理中心	二

本部门年末在职人员432人，离退休人员1人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员66人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员261人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计33867.12万元，其中年初结转和结余9439.52万元，比上年增加4760.45万元，增长101.74%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计24427.60万元，比上年减少15674.69万元，下降39.09%，主要原因：2022年局本级追加一笔中央转移支付的城市管网及污水处理补助资金(海绵城市建设示范)支出导致。

本年收入的具体构成：财政拨款收入24401.82万元，占99.89%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入25.77万元，占0.11%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计33867.12万元，其中本年支出合计25298.28万元，比上年减少14971.80万元，下降37.18%，主要原因：2022年局本级年中追加一笔中央转移支付的城市管网及污水处理补助资金(海绵城市建设示范)支出导致；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余8568.84万元，比上年增加4057.56万元，增长89.94%，主要原因：局属单位南昌市住房和城乡建设综合服务中心收到一笔企业改制资金转入结余导致。

本年支出的具体构成：基本支出16113.79万元，占63.70%；项目支出9184.48万元，占36.30%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数15132.69万元，决算数24401.82万元，完成年初预算的161.25%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数20.00万元，预决算差异主要原因：年中追加招商引资项目资金导致。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数959.26万元，决算数1135.94万元，完成年初预算的118.42%。预决算差异主要原因：年中追加抚恤金和职业年金清算项目导致。

（三）节能环保支出（类）年初预算数0.00万元，决算数3432.99万元，预决算差异主要原因：局本级年中追加一笔中央转移支付的城市管网及污水处理补助资金导致。

（四）城乡社区支出（类）年初预算数5645.22万元，决算数10155.22万元，完成年初预算的179.89%。预决算差异主要原因：年中追加城市基础设施配套费项目及城市建设专项资金项目资金导致。

（五）住房保障支出（类）年初预算数8528.22万元，决算数9657.68万元，完成年初预算的113.24%。预决算差异主要原因：（此处请补充内容）。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出15217.34万元，其中：

（一）工资福利支出12481.01万元，比上年增加869.53万元，增长7.49%，主要原因：事业单位补缴养老金导致。

（二）商品和服务支出796.23万元，比上年减少58.92万元，下降6.89%，主要原因：办公经费压缩导致。

（三）对个人和家庭补助支出1875.67万元，比上年增加1309.85万元，增长231.49%，主要原因：退休人员绩效支出科目调整导致。

（四）资本性支出64.43万元，比上年增加17.62万元，增长37.63%，主要原因：设备购置减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数87.36万元，决算数86.58万元，完成全年预算的99.11%；决算数比上年增加5.84万元，增长7.23%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国支出。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数80.79万元，决算数80.79万元，其中：

公务用车购置全年预算数33.01万元，决算数33.01万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按预算计划执行。决算数比上年减少13.80万元，下降29.49%,主要原因：2022年购置公务用车较多。全年使用财政拨款购置公务用车2辆。

公务用车运行维护费全年预算数47.78万元，决算数47.78万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按预算计划执行。决算数比上年增加15.36万元,增长47.36%，主要原因：车辆老旧导致维修费增加。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量37辆。

（三）公务接待费全年预算数6.57万元，决算数5.79万元，完成全年预算的88.17%，主要原因：接待费支出预算略宽松。决算数比上年增加4.29万元,增长284.77%，主要原因：2022年因疫情影响及局属单位机构改革导致接待费支出减少。全年国内公务接待32批，累计接待334人次，主要是：接待外省来昌单位学习考察支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出170.85万元，决算数比上年减少0.34万元，下降0.20%，主要原因：办公费略减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3345.63万元，其中：政府采购货物支出405.44万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2940.19万元。授予中小企业合同金额1661.41万元，占政府采购支出总额的49.66%，其中：授予小微企业合同金额1548.52万元，占授予中小企业合同金额的93.21%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的78.4%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的60.8%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆37辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车37辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目22个全面开展绩效自评，共涉及资金   9044.54万元，占项目支出总额的98.5%。其中，18个项目评价结果为“优”，4个项目评价结果为“良”。  

组织对“ 南昌市推进城市更新提升城市功能与品质可持续发展能力提升项目 ”、“2023年城市管网及污水处理补助资金-平台 ”、“房产服务项目”、“建设工程质量安全监督业务经费”、“信息化发展项目”等五个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5747.89万元。从评价情况看，评价结果均为优秀等级，但建设工程质量安全监督业务经费项目经财政绩效复核后评价结果调整为良，主要原因是指标设置存在偏差以及项目管理制度不健全，已整改到位。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出22035.66万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，部门履职效果较好，2023年落实了“放管服”改革和优化营商环境，满足群众全城办，就近办需求；降低了建筑质量安全事故发生频率，保障人民群众生命财产安全；雕塑文化宣传度得到提高；公积金政策执行率达到100%；群众历史文化名城保护意识提高率达到90%；加强了标准化工地示范带动作用，提升建筑工地质量安全标准化水平；保障建筑工程项目质量安全率达到100%；公积金系统运维响应及时率达到100%；规范了建筑行业秩序。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

本部门2023年决算含二级项目22个，涉及资金9044.54万元，各项目单位均按照《南昌市财政局关于开展2023年度全市预算单位自评及部门评价工作的通知》要求在一体化系统中完成自评工作，其中18个项目自评达到优秀等级，4个项目自评达到良好等级，基本完成了既定的绩效目标，省城市基础设施配套费和海绵城市建设工作领导小组办公经费项目年初绩效指标制定不够准确，房产服务项目因工作进度问题未及时支付项目资金，已督促相关项目科室和单位做出改进，合理制定年初预算及绩效目标，及时根据项目进展申请调整项目指标及加快资金支付进度。ATM娱乐(中国)官方网站 将依据自评结果督促指导局机关各科室和局属各预算单位落实结果应用要求，及时整改问题、改进管理制度，按要求做好绩效信息报告及公开工作，主动接受绩效监督工作。

“南昌市“十四五”住房发展规划实施中期评估工作经费 ”、“历史建筑测绘建档及修缮补助项目 ”项目支出绩效自评结果如下：

项目支出绩效自评表
（2023年度）
项目名称		南昌市“十四五”住房发展规划实施中期评估工作经费
主管部门		ATM娱乐(中国)官方网站 (部门)					实施单位		ATM娱乐(中国)官方网站
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		0	20		20		10	100	10
		政府预算资金		0	20		20		—	100	—
年度 总体 目标	预期目标						实际完成情况
	按照国家、省发改委对“十四五”规划中期评估的工作部署以及市人大工作要求，根据市发改委《关于开展南昌市“十四五”规划实施中期评估工作的通知》（洪发改规字〔2023〕5 号），对《南昌市住房发展规划（2021-2025年）》开展中期评估，并提出对规划的相关内容进行调整的建议。						按照国家、省发改委对“十四五”规划中期评估的工作部署以及市人大工作要求，根据市发改委《关于开展南昌市“十四五”规划实施中期评估工作的通知》（洪发改规字〔2023〕5 号），ATM娱乐(中国)官方网站 已对《南昌市住房发展规划（2021-2025年）》开展中期评估，并提出对规划的第一条规划目的、第二条 规划依据、第七条住房发展需求、第九条发展目标、第十条发展空间布局、第十一条优化完善住房保障体系、第十二条促进住房市场平稳健康发展、第十三条提升住房质量与环境品质、第十五条加强相关政策保障和第十六条完善规划实施机制等相关内容进行调整的建议。
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度 指标	实际 完成值	分值	得分	偏差原因分析 及改进措施
	成本指标		经济成本指标	评估工作经费		＝20万元	20	20	20
			社会成本指标
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	提出改进目标		≥2条	2	8	8
				规划评估报告（暨规划中期调整）		＝1份	1	8	8
			质量指标	评估报告符合市发改委相关文件要求		＝100%	100	8	8
				提出改进目标更契合当前市场形势		＝100%	100	8	8
			时效指标	2023年12月25日前完成		＝100%	100	8	8
	效益指标		经济效益指标	引导“十四五”期间后半段ATM娱乐(中国)官方网站 住房市场工作，起到稳定市场预期的作用		＝100%	100	10	10
			社会效益指标	指导“十四五”期间后半段ATM娱乐(中国)官方网站 住房保障工作，起到惠民生的作用		＝100%	100	10	10
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	市发改委满意度		≥95%	95	10	10
总分								100	100

项目支出绩效自评表
（2023年度）
项目名称		历史建筑测绘建档及修缮补助项目
主管部门		ATM娱乐(中国)官方网站 (部门)					实施单位		ATM娱乐(中国)官方网站
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		0	177.6		177.6		10	100	10
		政府预算资金		0	177.6		177.6		—	100	—
年度 总体 目标	预期目标						实际完成情况
	完成历史建筑的测绘建档及标志牌的工作，并对维修的历史建筑进行资金奖补。						对历史建筑进行精细三维建模,对历史文化遗存进行场景复原，并结合南昌市地域特色统一制定了历史建筑保护标志牌，并完成了65栋历史建筑的全部挂牌建档等相关工作。项目已全部完成。
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度 指标	实际 完成值	分值	得分	偏差原因分析 及改进措施
	成本指标		经济成本指标	项目成本		＝117.6万元	117.6	20	20
			社会成本指标
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	精细三维建模		＝20栋	20	5	5
				测绘图绘制		＝20栋	20	5	5
				点云数据处理		＝20栋	20	5	5
				历史建筑数字化		＝20栋	20	5	5
				历史建筑挂牌		＝65块	65	5	5
			质量指标	符合住建部（赣建消【2021】5号）文历史建筑标志牌		＝100%	100	5	5
				符合住建部（建科保函【2019】202号文建筑测绘标准		＝100%	100	5	5
			时效指标	项目完成及时率		＝100%	100	5	5
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	建立历史建筑完整的数字化档案信息		＝100%	100	15	15
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	群众满意度		≥90%	100	15	15
总分								100	100

（三）部门评价项目绩效评价情况。

“ 建设工程质量安全监督工作经费 ”、“ 信息化建设 ”项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

（一）住房保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（二）住房保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（三）住房保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离休退（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（四）住房保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离休退（项）：反映事业单位单位开支的离退休支出。

（五）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（六）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（七）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

（八）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于城乡社区方面的支出。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

（十一）住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）其他城乡社区住宅支出（项）：反映其他用于城乡社区住宅方面的支出。

（十二）住房保障支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映除上述项目以外其他不能具体划分到具体功能科目中的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

建设工程质量安全监督工作经费项目支出部门评价报告

（2023年度）

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

根据中共南昌市委机构编制委员会关于市城乡建设局事业单位改革有关事项的批复（洪编发[2021]81号），我单位负责对南昌市范围内建设各方主体履行国家基本建设程序的监督检查工作、开展建设领域违法违规行为的综合执法及城区内新建、改建、扩建、房屋建筑和市政基础设施工程质量安全日常监督和行政执法等。

2.项目主要内容及实施情况

（1）项目主要内容

对登记建筑工程进行日常和专项安全质量监督管理和行政执法；对建筑工程领域违法违规行为进行查处，督促参建各方履行工作职责。

（2）项目实施情况

建设工程质量安全监督工作经费项目属于经常性项目，实施过程都是按照本单位制定的管理制度执行。项目目标设定依据充分明确合理，项目建设符合相关行业的规定，项目实施过程中本项目实施均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付，并建立了相关管理制度有专人负责。

3.资金投入和资金使用情况

（1）资金投入情况

根据项目年度预算安排，建设工程质量安全监督工作经费项目全年预算310万元；截至2023年12月31日，实际到位资金310万元，资金到位率100.00%。

（2）资金使用情况

截至2023年12月31日，建设工程质量安全监督工作经费项目到位资金310万元，实际支出资金为310万元，预算资金执行率100%。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

督促指导参建各方履行工作职责，减少建筑领域安全事故发生数，提高建筑项目质量监督水平，提升工地扬尘治理效果，减少招投标违法行为，维护建筑市场秩序，全年受监项目质量安全生产态势基本平稳，保障人民群众生命财产安全。

2.项目绩效阶段性目标

充分发挥行业主管部门的宏观指导作用，进一步强化监督职能，注重服务效能，扎实有效地开展质量安全监督管理工作，切实减少一般事故、有效控制较大事故、坚决遏制重特大事故，全市在监项目安全生产态势基本平稳。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

强化预算支出管理，提高公共资金管理科学化、精细化水平,树立投入成本和产出效益观念, 通过绩效评价改进工作效能，合理、高效使用财政资金。

2.评价对象和范围

建设工程质量安全监督工作经费项目资金支出使用、产出、社会效益与满意度。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则：

（一）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（二）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（三）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（四）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

根据以上原则，绩效评价应达到如下要求：

（1）在数据采集时，采取各项目责任单位提供客观数据，主管部门现场查阅、复核，以确保各项指标的数据真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、服务对象满意度）。结合项目工作情况等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表一套，三级指标20个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见附件－项目支出绩效评分表。

（1）项目决策：占权重20分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。

（2）项目过程：占权重20分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。

（3）项目产出：占权重40分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。

（4）项目效益：占权重20分，分为社会效益、社会公众满意度两个方面，用于展现项目实施效果。

表2     评价指标体系

3.评价方法

（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）本次绩效评价中对于建设工程质量安全监督工作经费项目的不同实施主体，采取随机面访、电访的方式完成受益对象的满意度问卷调查。

4.评价标准

绩效评价标准是财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标的实现与否以及评价结果的准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。

（2）行业标准

参照国家公布的相关财政经费的相关指标数据为基准数据，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况的纵向和横向的分析与对比。

（3）历史标准

本项目为延续性项目，以项目历史数据作为样本数据，采用历史数据统计分析，建立系统动力学模型及决策模拟系统，测算出各类指标历史均值。

（4）经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，经过其严密分析与研究，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。

（三）绩效评价工作过程

实施本次绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理培训项目资金的使用绩效，同时分析其是否达到预期目标，并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响，提出改进的意见和建议，最后撰写绩效评价报告。

1.绩效评价的业务流程

（1）评价前期准备

了解评价对象情况：根据相关文件的解读，了解预算绩效管理项目情况，确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及的相关方。

选择绩效评价工作组：基于对项目的情况了解，选择合适的绩效评价人员，组建绩效评价工作组；根据绩效管理政策要求，开展绩效评价工作，并履行以下职责：

①确定评价任务；

②为开展评价活动提供必要的支持，组织协调各项评价活动；

③监督评价活动；

④实施评价质量控制；

⑤对评价活动中出现的问题作出及时回应；

⑥负责组织审查绩效评价报告初稿，并判断其是否符合要求，审定绩效评价报告。

根据绩效评价组组长安排，绩效评价组成员负责具体实施各项绩效评价工作，完成整体绩效评价工作。

（2）绩效评价实施

评价证据的收集：绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。绩效评价组决定从项目资金入手，安排小组成员到项目实施单位进行财务核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目组织实施的情况。重点关注资金支出产生和效益。

同时，组织对项目负责人及组织实施参与者进行深度访谈，以了解项目资金使用的整体情况，诸如覆盖人群、使用方式、组织形式、取得成果及存在问题等，为评价组调整工作重点提供信息支撑，也可对项目整体情况形成总体把握。

然后，对项目组织实施资料进行核实，这一阶段主要是进行项目相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

另外，对项目组织实施资料进行整理，了解项目实施受益群体范围，并进行问卷调查和组织座谈。

评价证据审核：对收集到的评价证据，通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等，增加评价证据的可置信程度。

绩效分析与评级：运用既定的分析方法，根据收集整理的证据和设定的评分标准进行分析，对各项评价指标进行评分。通过加权计算出最终的评价分值，并相应确定绩效等级。

形成评价结论：评价结论按照既定要求，从各评价维度对相关细节问题进行核实并权衡。评价结论和说明绩效目标的实现程度，应用项目绩效指标完成情况，反映投入、产出与效果方面的成绩、经验与存在的问题，对评价指标目标值与实际值的差异情况、产生原因与预期后果等进行具体分析，对已实现的绩效目标总结相关经验与做法，对存在的问题分析影响项目绩效目标及资金预算使用的主要因素，并提出对应建设性意见以供被评价部门参考。

2.形成绩效评价报告

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在评价组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻；报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。在评价组内部审核的基础上，修改并完善形成最终评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分结果：评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为96.00分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。

表3： 建设工程质量安全监督工作经费项目得分汇总表

决策 （20分）	过程 （20分）	产出 （40分）	效益 （20分）	综合得分
20	18	40	18	96

（二）主要结论：

2023年，中心设立建设工程质量安全监督工作经费项目，项目预算安排310万元，通过绩效评价有效地发挥了对项目开展过程的督促作用，对于保证项目的有效开展起着重要的作用。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（20分）

1.项目立项（6分）

（1）立项依据充分性（3分）

项目由南昌市财政局列入2023年部门预算项目支出，经市财政局绩效办审核并批复，对项目的数量、质量、成本及效益等设立合理的业务指标。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（2）立项程序规范性（3分）

项目按照规定的程序申请设立，经市财政局绩效办审核并批复，审批文件、材料符合相关要求，事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估，对项目的数量、质量、成本及效益等设立合理的业务指标。根据评分标准，该指标得分3.00分。

2.绩效目标（7分）

（1）绩效目标合理性（4分）

项目已设定合理的绩效目标，项目绩效目标与实际工作内容相关，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目与预算确定的项目投资额或资金量匹配。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）绩效指标明确性（3分）

项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，且绩效指标清晰、可衡量与项目目标任务数或计划数相对应。根据评分标准，该指标得分3.00分。

3.资金投入（7分）

（1）预算编制科学性（3分）

项目预算编制经过科学论证、有明确标准，与项目内容匹。项目预算资金分配有测算依据，预算确定的项目投资额或资金量与工作任务匹配。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（2）资金分配合理性（4分）

预算资金分配依据充分合理，与项目单位或地方实际相适应。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（二）项目过程情况（20分）

1.资金管理（10分）

（1）资金到位率（3分）

项目预算资金310万元，实际到位资金310万元，项目资金到位率100%，项目资金均已到位。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（2）预算执行率（3分）

实际支出资金310万元，预算执行率100%。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（3）资金使用合规性（4分）

项目经费支出严格按照本单位财务收支管理制度执行，项目资金支出符合相关财务会计制度的规定，资金审批按照使用人申请、财务审核，分管领导审批的流程执行，会计原始凭证符合要求，手续齐全，资金及时结算且手续合规，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。根据评分标准，该指标得分4.00分。

2.组织实施（10分）

（1）管理制度健全性（6分）

项目实施单位的财务和业务管理制度健全，物资采购、业务设备、办公耗材等采购严格按照政府采购规范执行。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）制度执行有效性（4分）

项目制度遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出均有调整手续，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并已及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（三）项目产出情况（40分）

1.产出数量（18分）

（1）受监在建建筑工程项目（6分）

全年计划受监在建建筑工程项目数=300个，实际完成368个受监在建建筑工程项目。2023年以来，我中心累计新受监工程项目69项，总建筑面积约为462.795万平方米；目前共有在建受监工程项目368项，房建工程总建筑面积2196.33万平方米，市政基础设施类工程总造价314.2亿元。目标任务完成率100%。根据评分标准，该指标得分6分。

（2）开展日常质量安全监督巡查（6分）

全年计划开展日常质量安全监督巡查工程项目次数=3000次，实际完成日常质量和安全监督巡查共计4263次。目标任务完成率100%。根据评分标准，该指标得分6分。

（3）开展各类专项整治、隐患大排查（6分）

全年计划开展各类专项整治、隐患大排查次数=5次，实际完成开展各类专项整治、隐患大排查共计7次。目标任务完成率100%。根据评分标准，该指标得分6分。

2.产出质量（10分）

（1）质量安全隐患整改率100%（5分）

质量方面：开展质量监督巡查1939次，质量监督抽测724组次（其中建筑材料质量抽测269组次、工程实体质量抽测455组次），对发现的问题累计下发限期整改通知书362份，发现并消除质量问题和隐患1306处。安全方面：按照住建局文件要求，督促各项目按要求做好每日安全隐患排查和扬尘治理自查，将工地存在的安全隐患和扬尘问题随扫随清。同时，在日常巡查的基础上，继续加强对项目督查巡查力度，重点检查危大工程、关键岗位人员在岗履职和安全生产行为落实情况，对主体责任落实不到位的、隐患排查不到位和项目管理较差的项目加大处置力度，确保各项工作任务和要求落到实处。共检查1363次，检查项目1353个；发现安全问题1871条，完成整改安全隐患或问题1871条。达成了“质量安全隐患整改率100%”的目标任务。根据评分标准，该指标得分5分。

（2）重大危险源排查率100%（5分）

按照风险分级管控原则，中心结合工程施工情况，按照监督计划，对全市城区188个重大危险源进行重点监管。在重大危险源实施期间，加强巡查检查频次，督促项目严格按照住建部和省住建厅相关规定，加强现场危险落实危险性较大的分部分项工程清单识别和申报、专项方案的编制、审核、审批、论证、交底、验收和施工中的监控测量等环节，突出抓好深基坑、高支模、建筑起重机械和脚手架等重点部位的安全管理保障措施，施工作业前必须进行安全技术交底，施工过程中必须按施工方案施工、施工完成后必须经验收合格后进入下道工序，严防“两张皮”的现象，杜绝较大以上安全事故的发生。 同时，严格落实省住建厅《关于启用江西住建云平台建筑工程施工现场监管系统危大工程子系统的通知》文件，加强房屋建筑和市政基础设施工程中危险性较大的分部分项工程安全管理，充分发挥信息化监管效能，全面推进危大子系统的有效使用，强化危大工程安全有效管控，实现对危大工程“应录尽录”、安全隐患“即查即录”做到闭环管理，确保建筑施工领域的安全稳定。目前，中心已对135个存在危大工程的在建项目全部录入系统。达成了“重大危险源排查率100%”的目标任务。根据评分标准，该指标得分5分。

3.产出时效（6分）

（1）质量安全隐患3-5日内整改到位（6分）

督查巡查中排查出的质量安全隐患均在3-5日内整改到位。达成了“质量安全隐患3-5日内整改到位”的目标任务。根据评分标准，该指标得分6分。

4.产出成本（6分）

（1）支出总额（6分）

项目计划成本控制在310万元内，实际成本310万元，未超预算，项目成本控制较好。根据评分标准，该指标得分6分。

（四）项目效益情况（20分）

1.社会效益（10分）

（1）降低建筑质量安全事故发生频率，保障人民群众生命财产安全。（6分）

中心按照住建局文件要求，通过加强对施工工地的日常巡查监管和排查整治，严格督促工程参建单位落实整改，保障了建筑工程项目质量和安全。全市受监在建工程质量始终处于受控状态，未发生较大及以上质量事故。认真履行安全监管职责，特别是对重大风险源提高了跟踪监督巡检力度，对发现的问题逐条闭合，对一般性风险隐患进行清单式消项，有效的消除了隐患、防范了安全生产事故的发生。有效的保障了人民群众生命财产安全，增加了财产的稳定性及持久性。达成了“降低建筑质量安全事故发生频率，保障人民群众生命财产安全”的目标任务。根据评分标准，该指标得分10分。

2.建筑企业满意度（10分）

南昌市建设工程综合监督事务中心办事建筑企业满意度达到90%。根据评分标准，该指标得分8分。

五、主要经验及做法、存在问题及原因分析

（一）主要经验及做法

加强项目资金使用监控力度，严格支出范围，合理掌握支出进度，严格执行财经制度，确保资金使用合法合规，确保资金发挥最大效用。

（二）存在问题及原因分析

1、业务工作和财务工作之间缺乏持续性沟通，导致绩效指标设置的科学性、规范性和完整性还有待提高。

2、未建立项目立项相应实施方案，2023年度建设工程质量安全监督工作经费项目中发现未建立项目相应实施方案。

六、有关建议

1、持续加强财务部门与业务部门的沟通衔接，优化调整绩效目标的设定特别是产出数量指标设定，尽可能用更能凸显业务核心工作内容的核心指标，提高绩效目标设定的科学性、规范性和完整性。同时，不断加强绩效相关工作人员的专业性和技术性学习，增强预算绩效管理工作人员的业务素质，保质保量完成绩效管理工作。

2、需要立即启动实施方案制定工作，并加强沟通、协调、风险管理和培训等方面的工作。通过持续改进和优化，确保项目的顺利实施和取得预期成果。

七、其他需要说明的问题

无。

一级指标	二级指标	分值	三级指标	分值	评分标准	评价得分
决策（20分）	项目立项	6	立项依据充分性	3	①项目立项符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划和相关政策(1分)； ②项目立项符合行业发展规划和政策要求(1分)； ③项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目未重复( 1分)。	3
			立项程序规范性	3	①项目按照规定的程序设立(1分)； ②所提交的文件、材料符合相关要求（1分)； ③符合国家有关法律法规和文件规定(1分)。	3
	绩效目标	7	绩效目标合理性	4	①项目有绩效目标(1分)； ②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性(1分)； ③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平(1分 )； ④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(1分)。	4
			绩效指标明确性	3	①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标(1分)； ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分)； ③与项目目标任务数或计划数相对应(1分)。	3
	资金投入	7	预算编制科学性	3	①预算编制经过科学论证，预算额度测算依据充分(1分 )； ②预算内容与项目内容匹配，并按照标准编制(1分)； ③预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配(1 分 ) 。	3
			资金分配合理性	4	①预算资金分配依据充分(2分)； ②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际是否相适应 (2分)。	4
过程（20分）	资金管理	10	资金到位率	3	资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%,资金到位率100%得3分，未100%完成，按资金到位率*2分得分。	3
			预算执行率	3	预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%,预算执行率100%得3分，未100%完成，按预算执行率*3分 得分。	3
			资金使用合规性	4	①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分)； ②资金的拨付有完整的审批程序和手续(1分)； ③符合项目预算批复或合同规定的用途(1分)； ④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(1分)。	4
	组织实施	10	管理制度健全性	6	①项目立项有相应实施方案(2分)； ②项目主管部门及项目单位已制定或具有相应的项目资金管理办法(2分)； ③项目资金管理办法合理、合规、完整(2分)。	4
			制度执行有效性	4	①遵守相关法律法规和相关管理规定(1分); ②项目调整及支出调整手续完备(1分)； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档(1分)； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位 (1分)。	4
产出（40分）	产出数量	18	受监在建建筑工程项目	6	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6
			开展日常质量安全监督巡查	6	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6
			开展各类专项整治、隐患大排查开展各类专项整治、隐患大排查	6	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6
	产出质量	10	质量安全隐患整改率	5	质量安全隐患整改率为100%得满分，否则不得分。	5
			重大危险源排查率	5	重大危险源排查率达80%得满分，否则不得分。	5
	产出时效	6	质量安全隐患3-5日内整改到位	6	项目各项工作均及时完成得满分，发现存在项目工作完成 不及时的情况，按照“项目各项工作完成及时性=按时完成 项目工作数/实际完成工作数"*指标权重得分。	6
	产出成本	6	经济成本	6	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6
效益（20分）	社会效益	10	降低建筑质量安全事故发生频率，保障人民群众生命财产安全。	10	降低建筑质量安全事故发生频率，保障人民群众生命财产安全。为100%得满分，否则不得分。	10
	社会公众或服务对象满意度	10	建筑企业满意度	10	随机调查社会公众对该项目的满意度，满意度达95%(含 )以上得满分，未达95%,按满意度百分比/95%*指标权重得分。	8
总分		100				96
评价得分	优☑ 良口  中口  差口
	90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差

信息化建设项目支出部门评价报告

（2023年度）

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

南昌住房公积金管理中心于2002年成立，为ATM娱乐(中国)官方网站 下属全额拨款事业单位。主要职责是：负责编制、执行全市住房公积金的归集、使用计划和执行情况的报告；负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况；负责住房公积金的保值、归还与核算；审批住房公积金的提取、使用；承办市住房公积金管理委员会决定的其他事项。

2023年度，为保障中心业务运转和网络信息安全，保证中心业务正常运行，经市财政局审批后，特设立信息化建设项目。

2.项目主要内容及实施情况

（1）项目主要内容

2023年度信息化建设项目预算批复共672万元，主要用于保障南昌住房公积金管理中心机房日常运维和设备安全工作，保障机房硬件设备及信息系统日常运行，满足公积金业务运转要求，具体内容包含信息系统等保测试、信息安全巡查、信息安全项目采购等，其中信息系统等保测试工作已委托江西中和证信息安全技术有限公司提供服务，最终测试结果达到等保三级；信息安全巡查委托江西中和证信息安全技术有限公司提供系统风险评估等服务，按照合同每月进行安全巡查，且中高风险漏洞控制在月均5个以下；系统安全项目采购已按照预算申请时的计划完成了UPS电源、机房精密空调、服务器、数字证书等设备的采购工作，并均已通过验收。

（2）项目实施情况

项目实施情况良好，日常工作正常开展，采购计划亦顺利实施完成。

3.资金投入和资金使用情况

（1）资金投入情况

根据项目年度预算安排，信息化建设全年预算672万元；截至2023年12月31日，实际到位资金672万元，资金到位率100.00%。

（2）资金使用情况

截至2023年12月31日，信息化建设到位资金672万元，实际支出资金为573.62万元，预算资金执行率85.36%。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

根据项目情况及南昌住房公积金管理中心职能提炼出项目总体目标为：全面贯彻党的二十大精神，全面贯彻省委、省政府和市委、市政府的决策部署，在公积金管委会的领导下，履行好南昌住房公积金管理中心单位职责，保障公积金中心各项业务均正常开展，完成好住房公积金归集目标，维护住房公积金所有者的合法权益，促进城镇住房建设，提高城镇居民的居住水平。

2.项目绩效阶段性目标

根据南昌住房公积金管理中心住房公积金管理项目2023年项目支出绩效目标申报表，该项目阶段性目标为：优化中心业务运转，完善中心信息化建设，保障中心业务正常运行，扎实推进ATM娱乐(中国)官方网站 公积金事业健康，持续发展。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

（1）了解各项目资金的使用情况、项目成效及社会效益等信息；

（2）发现和找出资金使用中或项目管理中的不足和问题，并进行深入研究和分析；

（3）针对绩效评价中发现的项目中存在的不足和问题，提出有针对性和可行性的改进建议，为改善后续工作提供有效借鉴，以促进资金使用效率的提高和项目效益的增强。

2.评价对象和范围

本次预算绩效评价的对象和范围为纳入信息化建设项目的全年预算资金，合计672万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则：

（一）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（二）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（三）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（四）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

根据以上原则，绩效评价应达到如下要求：

（1）在数据采集时，采取各项目责任单位提供客观数据，主管部门现场查阅、复核，以确保各项指标的数据真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、服务对象满意度）。结合项目工作情况等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表一套，三级指标19个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见附件－项目支出绩效评分表。

（4）项目决策：占权重20分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。

（2）项目过程：占权重20分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。

（3）项目产出：占权重40分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。

（4）项目效益：占权重20分，分为社会效益、可持续影响、社会公众满意度三个方面，用于展现项目实施效果。

表2     评价指标体系

3.评价方法

（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）本次绩效评价中对于信息化建设的不同实施主体，采取随机面访、电访的方式完成受益对象的满意度问卷调查。

4.评价标准

绩效评价标准是财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标的实现与否以及评价结果的准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。

（2）行业标准

参照国家公布的相关财政经费的相关指标数据为基准数据，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况的纵向和横向的分析与对比。

（3）历史标准

本项目为延续性项目，以项目历史数据作为样本数据，采用历史数据统计分析，建立系统动力学模型及决策模拟系统，测算出各类指标历史均值。

（4）经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，经过其严密分析与研究，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。

（三）绩效评价工作过程

实施本次绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理培训项目资金的使用绩效，同时分析其是否达到预期目标，并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响，提出改进的意见和建议，最后撰写绩效评价报告。

1.绩效评价的业务流程

（1）评价前期准备

了解评价对象情况：根据相关文件的解读，了解预算绩效管理项目情况，确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及的相关方。

选择绩效评价工作组：基于对项目的情况了解，选择合适的绩效评价人员，组建绩效评价工作组；根据绩效管理政策要求，开展绩效评价工作，并履行以下职责：

①确定评价任务；

②为开展评价活动提供必要的支持，组织协调各项评价活动；

③监督评价活动；

④实施评价质量控制；

⑤对评价活动中出现的问题作出及时回应；

⑥负责组织审查绩效评价报告初稿，并判断其是否符合要求，审定绩效评价报告。

根据绩效评价组组长安排，绩效评价组成员负责具体实施各项绩效评价工作，完成整体绩效评价工作。

（2）绩效评价实施

评价证据的收集：绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。绩效评价组决定从项目资金入手，安排小组成员到项目实施单位进行财务核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目组织实施的情况。重点关注资金支出产生和效益。

同时，组织对项目负责人及组织实施参与者进行深度访谈，以了解项目资金使用的整体情况，诸如覆盖人群、使用方式、组织形式、取得成果及存在问题等，为评价组调整工作重点提供信息支撑，也可对项目整体情况形成总体把握。

然后，对项目组织实施资料进行核实，这一阶段主要是进行项目相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

另外，对项目组织实施资料进行整理，了解项目实施受益群体范围，并进行问卷调查和组织座谈。

评价证据审核：对收集到的评价证据，通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等，增加评价证据的可置信程度。

绩效分析与评级：运用既定的分析方法，根据收集整理的证据和设定的评分标准进行分析，对各项评价指标进行评分。通过加权计算出最终的评价分值，并相应确定绩效等级。

形成评价结论：评价结论按照既定要求，从各评价维度对相关细节问题进行核实并权衡。评价结论和说明绩效目标的实现程度，应用项目绩效指标完成情况，反映投入、产出与效果方面的成绩、经验与存在的问题，对评价指标目标值与实际值的差异情况、产生原因与预期后果等进行具体分析，对已实现的绩效目标总结相关经验与做法，对存在的问题分析影响项目绩效目标及资金预算使用的主要因素，并提出对应建设性意见以供被评价部门参考。

2.形成绩效评价报告

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在评价组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻；报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。在评价组内部审核的基础上，修改并完善形成最终评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分结果：评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为94.54分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。

表3： 信息化建设得分汇总表

决策 （20分）	过程 （20分）	产出 （40分）	效益 （20分）	综合得分
20	17.56	38.98	18	94.54

（二）主要结论：

2023年南昌住房公积金管理中心共有1个项目进行评价，其项目工作通过绩效评价有效地发挥了对项目开展过程的督促作用，对于保证项目的有效开展起着重要的作用。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（20分）

1.项目立项（6分）

（1）立项依据充分性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），该项目由南昌市财政局列入2023年部门预算项目支出，经市财政局绩效办审核并批复，对项目的数量、质量、成本及效益等设立合理的业务指标。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（5）立项程序规范性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目按照规定的程序申请设立，经市财政局绩效办审核并批复，审批文件、材料符合相关要求，事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估，对项目的数量、质量、成本及效益等设立合理的业务指标。据评分标准，该指标得分3.00分。

2.绩效目标（7分）

（1）绩效目标合理性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目已设定合理的绩效目标，项目绩效目标与实际工作内容相关，但项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目与预算确定的项目投资额或资金量匹配。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）绩效指标明确性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，且绩效指标清晰、可衡量.与项目目标任务数或计划数相对应。根据评分标准，该指标得分3.00分。

3.资金投入（7分）

（1）预算编制科学性（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目预算编制经过科学论证、有明确标准，与项目内容匹。项目预算资金分配有测算依据，预算确定的项目投资额或资金量与工作任务匹配。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（2）资金分配合理性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），预算资金分配依据充分合理，与项目单位或地方实际相适应。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（二）项目过程情况（20分）

1.资金管理（10分）

（1）资金到位率（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），通过核查项目财务材料，信息化建设预算672万元；截至2023年12月31日，实际到位资金672万元，资金到位率100.00%。根据评分标准，该指标得分3.00分。

（2）预算执行率（3分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），通过核查项目财务材料，截至2023年12月31日，信息化建设申请到位资金,672万元，实际支出资金共计573.62万元，预算资金执行率85.36%。根据评分标准，该指标得分2.56分。

（3）资金使用合规性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目经费支出严格按照本单位财务收支管理制度执行，项目资金支出符合相关财务会计制度的规定，资金审批按照使用人申请、财务审核，分管领导审批的流程执行，会计原始凭证符合要求，手续齐全，资金及时结算且手续合规，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。根据评分标准，该指标得分4.00分。

2.组织实施（10分）

（1）管理制度健全性（6分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目实施单位的财务和业务管理制度健全，物资采购、业务设备、办公耗材等采购严格按照政府采购规范执行。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（2）制度执行有效性（4分）

依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），项目制度遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出均有调整手续，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并已及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。根据评分标准，该指标得分4.00分。

（三）项目产出情况（40分）

1.产出数量（13分）

（1）设备购置数（6.5分）

2023年中心购置5批信息设备，完成2023年目标的100%。根据评分标准，该指标得6.5分。

（2）信息安全巡查次数（6.5分）

2023年度中心委托第三方共进行12次信息安全巡查，完成2023年目标的100%。根据评分标准，该指标得6.5分。

2.产出质量（13分）

（1）设备验收合格率（6.5分）

2023年中心购买的5批信息设备，验收均合格，完成2023年目标的100%。根据评分标准，该指标得6.5分。

（2）月均巡查中高风险漏洞（6.5分）

2023年中心信息安全巡查月均发现的中高风险漏洞控制在了5个以下，完成2023年目标的100%。根据评分标准，该指标得6.5分。

3.产出时效（7分）

（1）项目完成及时性（7分）

信息化建设项目中各事项均在2023年度中顺利完成。根据评分标准，该指标得7分。

4.产出成本（7分）

（1）成本控制数（7分）

2023年项目计划成本672万元，实际成本573.62万元，未超预算，项目成本控制较好，但南昌住房公积金管理中心款项因年初预算编制不够准确，对设备购买、信息服务等事项的金额预估有所出入。根据评分标准，该指标得5.98分。

（四）项目效益情况（20分）

1.社会效益（10分）

（1）系统运维响应及时率（10分）

2023年中心系统运维相应及时率达到100%，完成2023年度目标的100%。根据评分标准，该指标得10分。

2.满意度（10分）

2023年为了解项目人员对信息化建设整体满意程度以及为保障项目实施成效设立此指标；经面访社会公众，了解到社会公众满意度对信息化建设的总体满意度达到90.00%。根据评分标准，该指标得8.00分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验及做法

1、注重源头管理，强化预算绩效目标

建立事前绩效评估机制，前移绩效管理关口，评估结果作为申请预算的必备要件，并将评估结果运用到预算安排中，从源头上提高预算安排的科学性和精准性。

2、注重过程监控，加强绩效运行监控管理

强化绩效监控结果运用。开展绩效运行监控，对预算执行进度和绩效目标实现程度实行“双监控”，对执行进度偏慢、绩效运行不佳的项目预算及时进行调整，保障重点项目和重点领域资金投入，切实提高资金使用绩效。

（二）存在的问题及原因分析

1、预算编制的准确度需要进一步加强

2023年度信息化建设项目中发现该项目存在部分结余，主要原因是年初预算编制不够准确，对设备购买、信息服务等事项的金额预估有所出入。

2、未建立项目立项相应实施方案

2023年度信息化建设项目中发现未建立项目相应实施方案。

六、有关建议

1、加强学习，提升预算编制能力，提高资金的使用效率。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。政府采购预算编制前根据下年度单位可预见的采购需求，确定单位下年度政府采购预算目标，细化预算指标，科学合理编制政府采购预算，推进政府采购预算编制科学化、准确化。通过确定好需求，提升资金执行与预算的匹配度，进而提高政府采购预算执行率。对于无法在当年度完成付款的项目，及时申请调减预算，避免财政资金限制，提升资金使用效率。

2、需要立即启动实施方案制定工作，并加强沟通、协调、风险管理和培训等方面的工作。通过持续改进和优化，确保项目的顺利实施和取得预期成果。

七、其他需要说明的问题

无。

一级指标	二级指标	分值	三级指标		分值	评分标准	评价得分
决策（20分）	项目立项	6	立项依据充分性		3	①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策(1分)； ②项目立项符合行业发展规划和政策要求(1分)； ③项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目未重复( 1分)。	3
			立项程序规范性		3	①项目按照规定的程序设立(1分)； ②所提交的文件、材料符合相关要求（1分)； ③符合国家有关法律法规和文件规定(1分)。	3
	绩效目标	7	绩效目标合理性		4	①项目有绩效目标(1分)； ②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性(1分)； ③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平(1分 )； ④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配(1分)。	4
			绩效指标明确性		3	①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标(1分)； ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现(1分)； ③与项目目标任务数或计划数相对应(1分)。	3
	资金投入	7	预算编制科学性		3	①预算编制经过科学论证，预算额度测算依据充分(1分 )； ②预算内容与项目内容匹配，并按照标准编制(1分)； ③预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配(1 分 ) 。	3
			资金分配合理性		4	①预算资金分配依据充分(2分)； ②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际是否相适应 (2分)。	4
过程（20分）	资金管理	10	资金到位率		3	资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%,资金到位率100%得3分，未100%完成，按资金到位率*2分得分。	3
			预算执行率		3	预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%,预算执行率100%得3分，未100%完成，按预算执行率*3分 得分。	3
			资金使用合规性		4	①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分)； ②资金的拨付有完整的审批程序和手续(1分)； ③符合项目预算批复或合同规定的用途(1分)； ④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况(1分)。	4
	组织实施	10	管理制度健全性		6	①项目立项有相应实施方案(2分)； ②项目主管部门及项目单位已制定或具有相应的项目资金管理办法(2分)； ③项目资金管理办法合理、合规、完整(2分)。	4
			制度执行有效性		4	①遵守相关法律法规和相关管理规定(1分); ②项目调整及支出调整手续完备(1分)； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档(1分)； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位 (1分)。	4
产出（40分）	产出数量	13	设备购置		6.5	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6.5
			信息安全巡查次数		6.5	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6.5
	产出质量	13	设备验收合格率		6.5	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6.5
			月均巡查中高漏洞		6.5	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	6.5
	产出时效	7	项目完成及时性		7	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	7
	产出成本	7	成本控制数		7	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	5.98
效益（20分）	社会效益	10	系统运维响应及时率		10	完成即得满分，未完成按实际完成数量权重得分。按实际完成率*指标权重得分	10
	社会公众或服务对象满意度	10	公众满意度		10	随机调查社会公众对该项目的满意度，满意度达95%(含 )以上得满分，未达95%,按满意度百分比/95%*指标权重得分。	8
总分		100					95.54
评价得分				优☑ 良口  中口  差口
				90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差